企业哪些情况需要办理境外投资备案（ODI）？如何办理？

境外投资备案(Overseas Direct Investment "ODI")，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。下面列举两种情况：

境外新设公司：必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司；

境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。

按照我国《境外投资管理办法》，境外投资是指在我国境内依法设立的企业通过新设、并购等方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

哪些情形需要办理境外投资备案（ODI）？

境内母公司控股成立香港子公司，母公司对子公司打投资款时银行要求出具相关ODI证书；

香港子公司利润汇款回到境内母公司，结汇时要求境内母公司出具相关ODI证书；

成立外商投资企业（WFOE），开设资金本账户时，银行要求股权穿透至自然人，若涉及内地企业，该内地企业需要办理相关ODI证书；

香港公司开设境内NRA（人民币银行结算）账户，银行要求股权穿透至自然人，涉及内地企业，该内地企业需要办理相关ODI证书；

境内母公司控股成立香港公司，无资本金往来的情况下，出于合规需求需要办理相关ODI证书。

境外投资备案（ODI）需满足的条件

根据我们办理境外投资（ODI）备案的实际经验，大部分企业只要满足以下几个申请条件，基本上就可以顺利办理境外投资备案：

符合"境外投资"定义：境内企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得非金融企业的所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为。

主体和成立时间符合要求：主体需要为我国境内依法成立的企业。但是，成立时间不满一年的企业，无法提供完整的经审计的财务报表的，一般无法通过审批部门的核准或备案。

股东背景、资金来源、投资要求、真实性要求：无法具体说明.............

原文转载：https://fashion.shaoqun.com/a/2157768.html

十大Q&A解读PB，Wish新手必读 亚马逊卖家如何获取Buy Box？ 跟进客户需要做好这几点，简单又实用的小技巧！ 4月1日起，美国开始向亚马逊卖家征税 / 亚马逊物流轻小商品计划政策更新 跨境电商短视频营销，抖音创下中国互联网企业之最！ shopyy和shopify有什么区别？跨境电商卖家如何选择自建站？ 如何顺利申请美金账户？全面解析与实用技巧分享 想在美国创业？全面解析注册美国公司费用和流程